关于在鄂州市开展财务报销违规问题专项治理工作实施方案

　　【关于在鄂州市开展财务报销违规问题专项治理工作实施方案】

　　一、治理目标通过开展专项治理，促进各单位严格执行财务报销相关政策规定，进一步规范财务管理，从源头上防范违规违纪行为的发生。WAC鄂东网|xianzhaiwang.cn

　　二、治理的重点问题本次专项治理活动的主要内容为监督检查各单位2015年7月1日—2016年6月30日期间，在财务报销中内容是否真实合规、票据是否 真实合规、费用开支是否超范围和标准、报销审批手续和附件是否齐全等违纪违规问题；检查《湖北省行政事业单位财务支出票据管理办法（试行）》（鄂财综发 〔2016〕6号）等文件贯彻执行情况；对2015年度票据专项治理中检查过的单位整改情况进行“回头看”，对重点问题延伸检查有关单位，并追溯到以前年 度。治理的重点问题包括：1．报销内容不真实合规（重点是会议费、培训费、接待费、差旅费、宣传费、广告费、印刷费、车辆维修费、交通费、物业费、资料 费、电脑耗材费、课酬临时劳务、劳保用品、办公用品、其他等）。WAC鄂东网|xianzhaiwang.cn

　　2．报销票据不真实合规。WAC鄂东网|xianzhaiwang.cn

　　3．虚列事项套取现金，私设“小金库”。WAC鄂东网|xianzhaiwang.cn

　　4．报销不属本单位业务范围的票据。WAC鄂东网|xianzhaiwang.cn

　　5．报销事项附件不齐全（重点是发票无印章、无开票人，发票抬头为个人、品名数量金额有涂改、商品单价数量异常、报销金额与票据金额不符、票据内容填制不完整等）。WAC鄂东网|xianzhaiwang.cn

　　6．报销审批手续不符合规定（重点是报告审批单、经手人、证明人、领导签批不齐全，未实行政府采购、未履行“三重一大”决策程序、资产处置程序不到位、工程及维修审批程序不到位、越权审批事项等）。WAC鄂东网|xianzhaiwang.cn

　　三、方法步骤专项治理工作分为四个阶段：第一阶段：动员部署阶段（4月底前）。召开专项治理工作动员会，印发具体实施方案，明确治理目标、对象、范围、内容、要求和责任分工。各地各单位层层开展动员部署，传达学习精神，提出工作要求，明确责任分工。WAC鄂东网|xianzhaiwang.cn

　　第二阶段：自查自纠阶段（5月初至6月底）。各地各单位制定本地区、本单位自查工作方案，落实工作措施，认真开展自查，主动纠正存在的问题，做到不走过 场、全面覆盖，自查面必须达到100%。各单位负责人对自查自纠情况负总责。对自查出来的违纪问题，必须如实填报，不得隐匿不报或少报、漏报。一级预算单 位在做好本单位自查工作的同时，还要组织所属单位进行自查自纠。各区（开发区、街办）和市直一级预算单位要逐级汇总所属单位的自查自纠情况，于2016年 6月20日前将自查自纠报告及相关表格（附表2、3）报市专项治理工作专班（报送纸质及电子文档，包括本级及所属单位）。第三阶段：重点检查阶段（7月初 至9月中旬）。在自查自纠基础上，由各级财政、审计、国税、地税部门组织力量对部分单位开展重点检查，市专项治理工作专班抽调政治素质高、业务能力强的人 员，由县（处）级领导带队，按照不低于40％的比例，对部分单位开展抽查，重点检查党政机关、有群众举报的部门和单位、会计基础工作和会计力量比较薄弱的 单位、检查次数少的非常设机构和偏远小单位，自查自纠措施不得力、工作走过场、问题“零报告”的部门和单位等要列入重点检查对象。各地各单位层层组织开展 重点检查，重点检查中发现的违纪违规问题线索，及时移交同级纪检监察机关调查处理。各区（开发区、街办）要逐级汇总所属和检查单位的重点检查情况，于 2016年9月10日前将重点检查情况报告、3—5个典型案例和相关表格（附表1、2、3）上报市专项治理工作专班（含纸质及电子文档）。WAC鄂东网|xianzhaiwang.cn

　　第四阶段：整改落实阶段（9月下旬至10月中旬）。各地各单位针对检查工作中发现的问题，研究制定整改措施并抓好落实，做到财务违规问题处理到位、违纪责 任人员处理到位。要深入剖析问题原因，健全完善制度，强化源头治理，建立和完善规范财务票据使用管理长效机制。专项治理工作结束后，各地各单位要将专项治 理情况报告及相关表格（附表1，含纸质及电子文档），于2016年10月10日前报市专项治理工作专班。WAC鄂东网|xianzhaiwang.cn

　　四、工作要求（一）加强组织领导。成立市专项治理工作专班，由市财政局党组成员谢哲，市财政监督局局长陈斌，市审计局党组成员、总审计师许志勤，市国税局党组成员、副局长王涛，市地税局党组副书记、副局长杜新强负责。WAC鄂东网|xianzhaiwang.cn

　　工作专班设在市财政监督局，工作人员由相关单位各抽调2名人员组成，办公地点设在市财政局802室（电话：3388677）。陈斌具体负责指导和协调工作，研究制定相关政策和措施，协调解决工作中的重要问题。WAC鄂东网|xianzhaiwang.cn

　　财政部门负责制定具体落实方案，拟定相关检查表格，并与财政部组织的会计监督检查相结合，组织开展重点检查，汇总自查和重点检查情况，拟定检查工作报告， 依法依规处理本部门专项治理中发现的问题。审计部门除抽调人员参加本级专班工作外，在实施年度审计中要把此次专项治理内容有机结合起来，并依法依规处理本 次专项治理中发现的问题。国税、地税部门除抽调人员参加本级专班工作外，还要把日常检查与这次专项治理内容有机结合起来，保证发票查询系统的正常畅通，协 助做好发票真伪的鉴定工作，对虚假发票积极协助查清来源，并依法予以处理。各区（开发区、街办）要相应成立专项治理工作专班，搞好组织协调和日常督办，落 实工作责任，把握时间进度，不折不扣落实工作任务。WAC鄂东网|xianzhaiwang.cn

　　市一级预算单位要加强对下级单位的督促和指导。WAC鄂东网|xianzhaiwang.cn

　　（二）搞好宣传发动。各地各单位对本次专项治理活动要以适当形式进行动员部署。WAC鄂东网|xianzhaiwang.cn

　　各单位和检查组进点时要设立举报电话、举报信箱，建立举报登记和查处督办制度，充分发挥群众监督作用。市级举报电话3388677，举报信箱设在市财政局一楼大厅。WAC鄂东网|xianzhaiwang.cn

　　（三）明确治理政策。贯彻落实中央八项规定精神、省委六条意见和市委实施细则，坚持自查从宽的原则，对自查出来的财务报销违规问题，按规定纠正后，视情形 不予追究或从轻追究。对重点检查中发现的违纪违规及失职渎职问题，严格依照有关规定进行党纪政纪处理和问责追责。WAC鄂东网|xianzhaiwang.cn

　　（四）建立工作进度月报告制度。各区（开发区、街办）、市直各单位要明确业务部门和专人负责此项工作。专项治理期间每月22日前，各区（开发区、街办）、市直单位将工作进展情况和相关报表（附表4、5，含纸质及电子文档）向市专项治理工作专班报送。WAC鄂东网|xianzhaiwang.cn

　　联系人：市财政监督局王学如WAC鄂东网|xianzhaiwang.cn

　　电话：—、（传真）WAC鄂东网|xianzhaiwang.cn