千万黄金贱卖牵出4.7亿经济大案(2)

　　“到香港被当成废品处理掉”vvV鄂东网|www.xianzhaiwang.cn

　　2021年3月，专案组决定展开抓捕行动，蒋某安、周某新、焦某分别在绵阳、深圳、西安落网。因涉嫌骗取出口退税犯罪，三人被公安机关采取刑事强制措施。vvV鄂东网|www.xianzhaiwang.cn

　　缑宝林称，审讯之初，三名犯罪嫌疑人开始不太配合，企图蒙混过关，后期随着证据的一一出示，他们的心理防线逐渐崩溃，就交代了他们骗取出口退税款的犯罪事实。vvV鄂东网|www.xianzhaiwang.cn

　　经查，周某新现年48岁，浙江省临海市人，2019年6月他与同乡蒋某安合谋，以朋友焦某为法人代表在绵阳成立了国金宝公司，生产训练仪、变流器等产品，用于出口香港某华公司。周某新常年在深圳居住，管理深圳市一家科技公司，对绵阳公司、香港公司运转进行遥控指挥。vvV鄂东网|www.xianzhaiwang.cn

　　缑宝林称，周某新曾在西安做生意，期间认识了西安当地人焦某，之后发展成为朋友关系，“焦某除了挂名做国金宝公司老板，还负责提取黄金，和另外几个人贱卖黄金等事情”。vvV鄂东网|www.xianzhaiwang.cn

　　缑宝林表示，警方审讯时，犯罪嫌疑人交代，国金宝公司曾招聘过几名工人，做一些拼装视觉训练仪和变流器的工作。周某新供述，视觉训练仪曾申请过专利，里面有个电机带着一个含有光线的物体，眼睛近视者盯着其中一个有颜色的东西转动眼球，从而可以起到矫正视力的作用。vvV鄂东网|www.xianzhaiwang.cn

　　绵阳警方透露，上述两种产品都没有任何技术含量，不具有实际意义，而且其成分中也均不含黄金。2019年10月到2020年3月，在5个月时间内，周某新以产品出口香港为由，向税务部门申报出口退税，共获取了出口退税款59万余元，向税务部门申报但尚未获取的出口退税款近100万元。vvV鄂东网|www.xianzhaiwang.cn

　　缑宝林称，犯罪嫌疑人之前亏本处理黄金时造成的经济损失大约只有2万元，这与他们骗取的出口退税款相比，就显得“非常合算”了。vvV鄂东网|www.xianzhaiwang.cn

　　周某新供述，他和两名80后同伙都是初中文化，为了赚取“大利润”决定铤而走险。vvV鄂东网|www.xianzhaiwang.cn

　　他说，他们开公司、出产品、做出口贸易，以掩人耳目，提高骗取退税成功率，“国金宝公司简陋的生产线根本无法产出合格的视觉训练仪、变流器，这些低成本劣质产品以虚假出口贸易方式运输到香港某华公司后，就会被当成废品处理掉”。vvV鄂东网|www.xianzhaiwang.cn

　　几名犯罪嫌疑人供述称，他们购买41公斤实物黄金，唯一目的就是获取增值税专用发票，进而骗取出口退税。之所以选择黄金，是因为其在申报退税时具有高额的进项发票，他们谎称黄金是生产商品原料之一，以高成本获取更大金额退税。为了回笼资金，对他们没有实际用处的黄金，都被快速卖出。vvV鄂东网|www.xianzhaiwang.cn

　　顺藤摸瓜牵出4。7亿大案vvV鄂东网|www.xianzhaiwang.cn

　　出乎预料的是，办案民警在审理该案过程中，发现了另外一条重要线索：2020年9月至12月，周某新通过自己在深圳的科技公司，以向深圳另一家科技颜料有限公司（实际控制人詹某堆）购买“金膏”为幌子，支付对方4%的“手续费”，从该颜料公司取得虚开的增值税专用发票价税合计380万元，用于骗取出口退税需要。vvV鄂东网|www.xianzhaiwang.cn

　　缑宝林称，金膏是由黄金经过特殊处理而成，外形呈膏状，主要用于陶瓷等工艺的加工，可使陶瓷等具有金光闪闪的外表，增加美观。他说，“周某新等人其实根本没有从詹某堆的公司购买过金膏。”vvV鄂东网|www.xianzhaiwang.cn

　　为打击该犯罪团伙，专案组再次前往深圳。警方了解到，詹某堆是广东省饶平县人，初中文化。他伙同其初中同学许某为等人收取受票企业“手续费”后，大肆对下游企业开具增值税专用发票。vvV鄂东网|www.xianzhaiwang.cn

　　至此，一条涉及全国多地的虚开增值税专用发票黑色链条浮出了水面。vvV鄂东网|www.xianzhaiwang.cn

　　2021年5月26日，詹某堆在深圳落网。经审查，詹某堆于2018年在深圳成立了两家公司，并在同学许某为的帮助下取得了上海黄金交易所一级会员单位的代理会员资格，以公司生产“金膏”需要为由多次购买共计1吨左右的黄金。vvV鄂东网|www.xianzhaiwang.cn

　　詹某堆获取增值税专用发票后，对实物黄金则委托许某为低于市场价的价格卖给不需要开发票的黄金饰品生产企业或个人，许某为从中收取“跑路费”。vvV鄂东网|www.xianzhaiwang.cn

　　经查，2018年以来，詹某堆用购买黄金取得富余增值税专用发票，再通过自己联系或者许某为、胡某明、孙某耀等人介绍，先后与广东、广西、福建、浙江、山东等地一些不法企业勾结，在未发生真实交易情况下，虚开购买生产陶瓷、颜料所需“金膏、金水颜料”等商品的增值税专用发票，并按票面金额收取4%至8%不等的“开票费”，下家企业得到虚开发票后用于在税务部门申报认证抵扣税款。vvV鄂东网|www.xianzhaiwang.cn

　　此后的两年多时间里，詹某堆共计为国内101家厂商和企业，虚开增值税专用发票900份，涉案金额高达4。7亿元，从中获利几千万。vvV鄂东网|www.xianzhaiwang.cn

　　缑宝林告诉《中国新闻周刊》，根据警方调查，上述101家厂商和企业的负责人主要从事陶瓷行业，他们是否涉及犯罪，也会由属地公安机关来进一步调查，根据他们取得发票的过程，以及其主客观是否一致原则等来认定他们是否涉嫌犯罪，涉嫌犯罪的将由属地公安机关立案侦查。vvV鄂东网|www.xianzhaiwang.cn

　　他说：“其中，因涉嫌虚开增值税专用发票，有的已经被当地公安机关采取刑事强制措施。”vvV鄂东网|www.xianzhaiwang.cn

　　警方透露，詹某堆落网后，专案组又先后辗转广东、广西、山东、浙江等地，对涉案企业固定证据，并敦促逃税企业补缴增值税款，共计挽回经济损失3000余万元。vvV鄂东网|www.xianzhaiwang.cn

　　2021年11月，许某为落网，胡某明、孙某耀主动到案，三人共退出违法所得200余万元。2022年4月底，因涉嫌犯有虚开增值税专用发票罪，被告人詹某堆、许某为、胡某明、孙某耀被检察机关提起公诉，等待他们的将是法律的严惩。vvV鄂东网|www.xianzhaiwang.cn

　　缑宝林表示，通过该案，也提醒一些企业要合法合规经营，不要去钻国家出口退税政策的漏洞做违法行为。否则，一旦被公安机关或税务部门发现，就必将付出法律代价。vvV鄂东网|www.xianzhaiwang.cn

　　（绵阳市公安局宣传处岳波对本文亦有贡献）vvV鄂东网|www.xianzhaiwang.cn

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